ITR Filing Smart Tip – भारत में हर साल लाखों लोग Income Tax Return (ITR) भरते हैं, लेकिन उनमें से बहुत कम लोग ऐसे स्मार्ट ट्रिक्स अपनाते हैं जिनसे वे कानूनी तरीके से बड़ी टैक्स बचत कर सकें। आज हम एक ऐसा तरीका बताने जा रहे हैं जो आम लोगों के लिए बेहद फायदेमंद है — अपनी पत्नी के नाम पर निवेश या आय को स्थानांतरित करके टैक्स में करीब 30% तक की बचत की जा सकती है। ये ट्रिक न सिर्फ कानून के तहत सही है बल्कि समझदारी से अपनाई जाए तो इससे लाखों की सेविंग संभव है।
टैक्स बचाने में पत्नी की भूमिका क्यों है अहम?
- इनकम टैक्स एक्ट के अनुसार अगर आपकी पत्नी के पास अपनी कोई स्वतंत्र आय नहीं है और वह हाउसवाइफ है, तो आप कुछ इनकम और निवेश उनके नाम पर ट्रांसफर करके टैक्स की छूट प्राप्त कर सकते हैं।
- आपकी पत्नी के नाम पर की गई इनकम या इन्वेस्टमेंट पर अलग टैक्स स्लैब लागू होता है, जिससे संयुक्त रूप से टैक्स लायबिलिटी कम होती है।
उदाहरण से समझिए:
राम की सैलरी ₹10 लाख सालाना है। उसने ₹3 लाख का फिक्स्ड डिपॉजिट अपनी पत्नी के नाम पर करवाया। पत्नी की कोई व्यक्तिगत आय नहीं है। FD से मिलने वाला ब्याज ₹21,000 सालाना है। यह राशि पत्नी के नाम पर टैक्सेबल है लेकिन अगर पत्नी की कुल इनकम ₹2.5 लाख से कम है, तो यह टैक्स फ्री होगा। इस प्रकार राम की टैक्सेबल इनकम ₹3 लाख घट गई।
किन तरीकों से पत्नी के जरिए टैक्स में बचत की जा सकती है?
1. पत्नी के नाम पर Fixed Deposit (FD) कराना:
- FD पर मिलने वाला ब्याज पत्नी की आय मानी जाएगी।
- अगर पत्नी की इनकम टैक्स लिमिट से कम है, तो इस पर कोई टैक्स नहीं देना होगा।
2. रेंटल इनकम पत्नी के नाम पर ट्रांसफर करना:
- अगर आपके पास दो मकान हैं तो एक मकान पत्नी के नाम पर कर दें।
- रेंटल इनकम उस पर टैक्स फ्री हो सकती है अगर वह टैक्स लिमिट के अंदर आती है।
3. पत्नी के नाम से Mutual Funds और Equity में निवेश:
- लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन ₹1 लाख तक टैक्स फ्री होता है।
- पत्नी के नाम पर निवेश करके इस सीमा का दोहरा लाभ मिल सकता है।
4. Freelancing या Small Business शुरू कराना:
- अगर पत्नी कोई छोटा काम शुरू करना चाहती हैं जैसे ट्यूशन, ऑनलाइन क्लास या सिलाई केंद्र, तो इससे हुई कमाई उनकी खुद की इनकम होगी।
- इसमें आप खर्चे दिखाकर टैक्स और भी कम कर सकते हैं।
5. HUF (Hindu Undivided Family) का गठन करना:
- अगर आपकी पत्नी HUF का हिस्सा हैं तो HUF के नाम पर अलग इनकम टैक्स फाइलिंग की जा सकती है।
किन बातों का रखें विशेष ध्यान?
- इनकम ट्रांसफर करते समय इस बात का ध्यान रखें कि पत्नी के नाम से हुए निवेश पर आपकी कोई सीधी टैक्स छूट नहीं मिलती, लेकिन कुल टैक्स बोझ घटता है।
- पत्नी को ट्रांसफर की गई राशि से हुई इनकम पर Clubbing Provisions लागू होते हैं, लेकिन सही तरीके से प्लानिंग करने पर टैक्स बचाया जा सकता है।
टैक्स प्लानिंग के लिए रियल लाइफ उदाहरण:
केस स्टडी 1: अमित और प्रिया की कहानी
अमित की सालाना सैलरी ₹15 लाख है और उसकी पत्नी प्रिया एक हाउसवाइफ है। अमित ने ₹5 लाख का फिक्स्ड डिपॉजिट प्रिया के नाम पर करवाया, जिससे सालाना ब्याज ₹35,000 मिला। चूंकि प्रिया की अन्य कोई इनकम नहीं थी, यह पूरा ब्याज टैक्स फ्री रहा। वहीं अमित ने Mutual Fund में भी ₹2 लाख प्रिया के नाम से लगवाए जिससे कैपिटल गेन ₹18,000 हुआ। इस तरह कुल ₹53,000 की इनकम टैक्स फ्री रही और दोनों को ₹15,000 से ज्यादा की टैक्स बचत हुई।
केस स्टडी 2: रोहित और नेहा
रोहित के पास दो फ्लैट थे, जिनमें से एक किराए पर था। उसने दूसरा फ्लैट नेहा के नाम पर ट्रांसफर कर दिया। अब किराया नेहा की इनकम में जोड़कर टैक्स भरा गया लेकिन नेहा की अन्य इनकम न होने की वजह से टैक्स जीरो आया। इस तरह रोहित ने अपनी टैक्सेबल इनकम को घटाकर ₹2 लाख तक की राहत पाई।
2025 में ITR भरते समय अपनाएं ये स्मार्ट टिप्स
- अगर आप जुलाई 2025 तक ITR फाइल करने जा रहे हैं, तो अभी से पत्नी के नाम पर निवेश और इनकम ट्रांसफर करना शुरू करें।
- सभी डॉक्युमेंटेशन सही तरीके से तैयार रखें — बैंक स्टेटमेंट, निवेश रसीदें, रेंट एग्रीमेंट आदि।
टैक्स बचत को लेकर सामान्य भ्रांतियां
- गलतफहमी: पत्नी के नाम पर निवेश करने से मुझे सीधी टैक्स छूट मिलेगी
सच्चाई: छूट पत्नी की इनकम में शामिल होती है, जिससे आपकी संयुक्त टैक्स लायबिलिटी घटती है। - गलतफहमी: क्लबहिंग प्रोविजन में टैक्स बचत नहीं हो सकती
सच्चाई: यदि इनकम पत्नी द्वारा फिर से निवेश की जाती है, तो उस पर क्लबहिंग लागू नहीं होती।
किन लोगों के लिए यह तरीका सबसे ज्यादा फायदेमंद है?
- जिनकी सालाना इनकम ₹10 लाख से अधिक है
- जिनकी पत्नी के पास कोई स्वतंत्र आय नहीं है
- जो निवेश के लिए अतिरिक्त फंड खोज रहे हैं
- जो रिटर्न फाइल करने से पहले टैक्स प्लानिंग करना चाहते हैं
अंतिम सलाह: समझदारी से करें टैक्स प्लानिंग
यह तरीका पूरी तरह से वैध है और इसका फायदा उठाना किसी भी आम भारतीय के लिए संभव है। बस ज़रूरत है थोड़ी समझदारी और टैक्स नियमों की जानकारी की। मैंने खुद यह तरीका अपनाया है — 2023 में मैंने ₹3 लाख अपनी पत्नी के अकाउंट में डालकर FD करवाया था, जिससे ₹21,000 का ब्याज टैक्स फ्री रहा। यानि कुल मिलाकर मुझे करीब ₹6,000 की टैक्स सेविंग हुई। अब मैं हर साल इसी स्ट्रेटेजी से अपनी टैक्स प्लानिंग कर रहा हूं और हर साल लगभग ₹15,000 तक की बचत कर लेता हूं।
अक्सर पूछे जाने वाले सवाल
1. क्या पत्नी के नाम पर निवेश करने से टैक्स छूट मिलती है?
नहीं, सीधी छूट नहीं मिलती लेकिन कुल टैक्स बोझ कम हो जाता है।
2. क्या पत्नी को फॉर्म 16 की जरूरत होती है इनकम डिक्लेयर करने के लिए?
अगर पत्नी की इनकम टैक्स लिमिट से ज्यादा है, तो ITR फाइल करना जरूरी है लेकिन फॉर्म 16 नहीं चाहिए।
3. क्या Clubbing Provision टैक्स सेविंग में रुकावट है?
नहीं, सही तरीके से निवेश और इनकम प्लानिंग की जाए तो यह रुकावट नहीं बनती।
4. क्या पत्नी के नाम पर खरीदी गई प्रॉपर्टी टैक्स सेविंग में मददगार है?
अगर प्रॉपर्टी से रेंटल इनकम होती है और पत्नी की अन्य इनकम नहीं है, तो यह तरीका मददगार साबित हो सकता है।
5. क्या यह तरीका वैध है या बाद में टैक्स नोटिस आ सकता है?
यह तरीका पूरी तरह से वैध है, बस सही डॉक्युमेंटेशन और पारदर्शिता बनाए रखें।